À qui s’adresse l’audit successoral écrit ?
L’audit s’adresse aux parents et grands-parents qui veulent savoir ce que paieront leurs héritiers, chiffres à l’appui. Le simulateur donne une fourchette ; l’audit part de vos vrais documents : valeurs, actes, contrats, situation familiale. Si une information manque, le rapport le dit.
Ce que nous calculons
- 01Votre patrimoine réel : biens propres et communs, immobilier, placements, contrats.
- 02L’impôt au premier décès, pour chaque héritier.
- 03L’impôt au second décès, pour chaque héritier.
- 04L’effet des donations et des contrats d’assurance-vie déjà en place.
- 05Les points d’attention : protection du conjoint, liquidités, famille recomposée.
À quoi ressemble le rapport
Deux pages d’un rapport d’audit, pour une famille fictive : la couverture, puis le calcul héritier par héritier.
Audit successoral
Famille Exemple
- Situation
- Couple marié, communauté réduite aux acquêts, 2 enfants
- Patrimoine retenu
- 1 200 000 €
- Barème appliqué
- en vigueur au 20 octobre 2026
Document établi à partir des pièces transmises par la famille. Il ne constitue pas un acte notarié.
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Droits au premier décès et au second décès, héritier par héritier
Premier décès (M. Exemple)
Mme Exemple, conjointe
- Part reçue
- —
- Abattement
- Exonérée
- Impôt
- 0 €
Claire, enfant
- Part reçue
- 300 000 €
- Abattement
- 100 000 €
- Impôt
- 38 194 €
Paul, enfant
- Part reçue
- 300 000 €
- Abattement
- 100 000 €
- Impôt
- 38 194 €
Second décès (Mme Exemple)
Claire, enfant
- Part reçue
- 300 000 €
- Abattement
- 100 000 €
- Impôt
- 38 194 €
Paul, enfant
- Part reçue
- 300 000 €
- Abattement
- 100 000 €
- Impôt
- 38 194 €
Total sur les deux successions152 777 €
Points d’attention relevés
- Aucune donation réalisée : l’abattement de chaque enfant est entièrement disponible.
- Résidence principale : 58 % du patrimoine, peu de liquidités pour payer l’impôt.
- Contrat d’assurance-vie sans clause bénéficiaire rédigée sur mesure.
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Comment se déroule l’audit
- 1
Vous remplissez le formulaire
Vos coordonnées seulement : rien à payer.
- 2
Nous vous appelons
Sous 24 h ouvrées, pour fixer votre premier rendez-vous.
- 3
Vous recevez votre lettre de mission
Par e-mail, avant ce rendez-vous : votre lettre de mission à signer et la liste des documents.
- 4
Premier rendez-vous de 30 minutes
En visio ou par téléphone : nous réalisons l’audit ensemble. Vous réglez ensuite l’audit par virement, à réception de la facture.
- 5
Second rendez-vous de 30 minutes
Nous vous remettons et vous expliquons votre rapport, sous 10 jours ouvrés après votre virement, une fois vos documents reçus.
En résumé
| Audit successoral | |
|---|---|
| Livrable | Rapport écrit : patrimoine, impôt estimé pour chaque héritier, au premier et au second décès, points d’attention |
| Rendez-vous | deux rendez-vous de 30 minutes, en visio ou par téléphone |
| Délai | sous 10 jours ouvrés après votre virement |
| Paiement | 299 € TTC par virement, après le premier rendez-vous |
| Non inclus | Les recommandations détaillées (étape 2), les actes notariés |
Pourquoi y penser maintenant
Rien ne se décide dans l’urgence. Mais trois règles de la loi dépendent d’une date ou de votre âge.
Jusqu’au 31 décembre 2026
Le don pour un logement
Chaque parent peut donner jusqu’à 100 000 € sans impôt à un enfant ou un petit-enfant pour acheter un logement neuf ou faire des travaux de rénovation énergétique. Une prolongation jusqu’en 2030 est en discussion au Parlement.
Art. 790 A bis du CGI
Avant 70 ans
Les versements en assurance-vie
Les sommes versées avant 70 ans bénéficient d’un abattement de 152 500 € par bénéficiaire. Pour les versements faits après 70 ans, l’abattement est de 30 500 € pour l’ensemble des bénéficiaires.
Art. 990 I et 757 B du CGI
Tous les 15 ans
Les abattements se renouvellent
Chaque parent peut donner 100 000 € à chaque enfant sans impôt. Cet abattement se reconstitue 15 ans après la donation : commencer tôt laisse le temps de l’utiliser plus d’une fois.
Art. 779, I et 784 du CGI
Conditions et limites
- L’audit est la première étape de notre mission de conseil patrimonial. La personne auditée reçoit sa lettre de mission par e-mail, à signer avant le premier rendez-vous.
- Les actes, comme une donation ou un testament, sont rédigés par votre notaire.
- Vous disposez d’un délai de rétractation de 14 jours ; si vous demandez que l’audit commence avant, les conditions précisent ce qui reste dû.
- L’audit ne vous engage à aucune souscription et à aucune étape suivante.
Questions fréquentes
Que contient l’audit ?
Un rapport écrit : votre patrimoine, l’impôt estimé pour chaque héritier au premier et au second décès, et les points d’attention. Il est établi à partir de vos documents, puis remis et expliqué lors d’un second rendez-vous de 30 minutes, en visio ou par téléphone. L’audit est la première étape de notre mission de conseil patrimonial.
Qui réalise l’audit ?
Un conseiller du cabinet ZOLIAS SAS, conseiller en investissements financiers (CIF) inscrit à l’ORIAS sous le n° 25008994 et adhérent de la CNCEF Patrimoine. L’audit est la première étape de notre mission de conseil patrimonial : il est réalisé dans le cadre d’une lettre de mission signée par la personne auditée. Les actes, comme une donation ou un testament, sont rédigés par votre notaire.
Pourquoi l’audit est-il payant ?
Parce que c’est un travail sur vos documents, et non une simulation automatique. Vous payez un calcul, pas un produit : l’audit ne vous engage à aucune souscription, et vous restez libre de vous arrêter après.
Quels documents faut-il fournir ?
Liste indicative : livret de famille, contrat de mariage, actes de donations antérieures, testament ou donation au dernier vivant, relevés d’assurance-vie et clauses bénéficiaires, titres de propriété et estimations, relevés de placements, dernier avis d’impôt sur le revenu.
Puis-je changer d’avis ?
Oui. Vous disposez de 14 jours pour renoncer, depuis le lien « Renoncer au contrat ». Si l’audit a déjà commencé à votre demande, seule la part réalisée est due. Une fois le rapport remis, ce droit ne s’applique plus.
Les pièces à fournir
Livret de famille, contrat de mariage, titres de propriété, dettes, donations, testament et relevés d’assurance-vie. La liste, adaptée à votre situation, vous est envoyée par e-mail avant le premier rendez-vous, avec votre lettre de mission. S’il manque un document, nous vous le signalons.
Règles fiscales en vigueur au 20 octobre 2026.